防范非法集資系列宣傳之三:非法集資介紹
中國人民銀行《關(guān)于取締非法金融機(jī)構(gòu)和非法金融業(yè)務(wù)活動中有關(guān)問題的通知》(銀發(fā)【1999】41號)規(guī)定，非法集資是指單位或個(gè)人未依照法定程序經(jīng)有關(guān)部門批準(zhǔn)，已發(fā)行股票、債券、彩票、投資基金證券或其他債權(quán)憑證得方式向社會公眾募集基金，并承諾在一定期限內(nèi)以貨幣、實(shí)物以及其它方式向出資人還本付息或給予回報(bào)的行為。它具有如下特點(diǎn)：未經(jīng)有關(guān)部門依法批準(zhǔn)，包括沒有批準(zhǔn)權(quán)限的部門批準(zhǔn)的集資以及有審批權(quán)限的部門超于權(quán)限批準(zhǔn)的集資；承諾在一定期限內(nèi)給出資人還本付息。還本付息的形式除以貨幣形式為主外，還包括以實(shí)物形式或其他形式；向社會不特定對象即社會公眾籌集資金；以合法形式掩蓋其非法集資的性質(zhì)。
《最高人民法院關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》（法釋【2010】18號)規(guī)定，違反國家金融法律規(guī)定，向社會公眾(包括單位和個(gè)人）吸收資金的行為，同時(shí)具備下列四個(gè)條件的，除刑法另有規(guī)定的以外，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法第一百七十六條規(guī)定的“非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款”。即未經(jīng)有關(guān)部門依法批準(zhǔn)或者借用合法經(jīng)營的形式吸收資金；通過媒體、推介會、傳單、手機(jī)短信等途徑向社會公開宣傳；承諾在一定期限內(nèi)以貨幣、實(shí)物、股權(quán)、等方式還本付息或者給付回報(bào)；向社會公眾即社會不特定對象吸收資金。
一、非法集資活動典型表現(xiàn)形式
違反國家金融管現(xiàn)理法律規(guī)定，向社會公眾(包招單位和個(gè)人)吸收資金，且同時(shí)具備以下四個(gè)條件：未經(jīng)有關(guān)部門依法批準(zhǔn)或者借用合法經(jīng)營的形式吸收資金；通過媒體、推介會、傳單、手機(jī)短信等途徑向社會公開宣傳；承諾在一定期限內(nèi)以貨幣、實(shí)物、股權(quán)等方式還本付息或者給付回報(bào)；向社會公眾即社會不特定對象吸收資金。符合上述情形，并實(shí)施下列行為的是典型的非法集資活動。
(一)不具有房產(chǎn)銷售的真實(shí)內(nèi)容或者不以房產(chǎn)銷售為主要目的，以返本銷售、售后包租、約定回購、銷售房產(chǎn)份額等方式非法吸收資金的；
(二)以轉(zhuǎn)讓林權(quán)并代為管護(hù)等方式非法吸收資金的；
(三)以代種植（養(yǎng)殖）、租種植（養(yǎng)殖）、聯(lián)合種植（養(yǎng)殖）等方式非法吸收資金的；
(四)不具有銷售商品、提供服務(wù)的真實(shí)內(nèi)容或者不以銷售商品、提供服務(wù)為主要目的，以商品回購、寄存代售等方式非法吸收資金的；
(五)不具有發(fā)行股票、債券的真實(shí)內(nèi)容，以虛假轉(zhuǎn)讓股權(quán)、發(fā)售虛構(gòu)債券等方式非法吸收資金的；
(六)不具有募集資金的真實(shí)內(nèi)容，以假借境外基金、發(fā)售虛構(gòu)基金等方式非法吸收資金的；
(七)不具有銷售保險(xiǎn)的真實(shí)內(nèi)容，以假冒保險(xiǎn)公司、偽造保險(xiǎn)單據(jù)等方式非法吸收資金的；
(八）以投資入股的方式非法吸收資金的；
(九)以委托理財(cái)?shù)姆绞椒欠ㄎ召Y金的；
(十)利用民間“會”、“社”等組織非法吸收資金的；
(十一)其他非法吸收資金的行為；
二、參與非法集資的危害
非法集資具有很大的社會危害性。
一是參與非法集資的當(dāng)事人會遭受經(jīng)濟(jì)損失，甚至血本無歸。用于非法集資的錢可能是參與人一輩子節(jié)衣縮食省下來的，也可能是養(yǎng)命錢。而非法集資人對這些資金則是任意揮霍、浪費(fèi)、轉(zhuǎn)移或者非法占有，參與人很難收回資金。
二是非法集資嚴(yán)重干擾正常的經(jīng)濟(jì)、金融秩序，易于引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)。
三是根據(jù)我國法律法規(guī)規(guī)定，因參與非法集資活動受到的損失，有參與者自行承擔(dān)，在取締非法集資活動的過程中，地方政府只負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)工作。這意味著一旦社會公眾參與非法集資，參與者利益不受法律保護(hù)。
三、組織實(shí)施非法集資的刑事責(zé)任
按照《中華人民共和國刑法》和《最高人民法院關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》的規(guī)定，個(gè)人或者單位從事非法吸收或者變相吸收公眾存款活動達(dá)到法定數(shù)額的，將被追究刑事責(zé)任，以非法集資數(shù)額和情節(jié)嚴(yán)重程度，會受到拘役至十年以下有期徒刑不等，并處罰金的刑事處罰。個(gè)人或單位以非法占有為目的，使用詐騙方法非法集資，依非法集資數(shù)額和違法情節(jié)，將會受到拘役、有期徒刑至無期徒刑不等，并處罰金和沒收財(cái)產(chǎn)的刑事處罰。